海通证券股份有限公司
关于浙江中晶科技股份有限公司
(资料图片)
保荐机构名称：海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：中晶科技
保荐代表人姓名：晏璎 联系电话： 021-23219000
保荐代表人姓名：戴文俊 联系电话： 021-23219000
现场检查人员姓名：晏璎、李智
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2023 年 2 月 23 日-24 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）察看上市公司的主要经营场所；
（3）查阅公司信息披露文件；
（4）查阅公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等；
（5）查阅并核查公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
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容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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范性文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）核查公司内部审计部门和审计委员会的人员构成的合规性；
（3）查阅公司内部审计部门出具的内部审计报告等相关文件；
（4）查阅公司审计委员会相关会议文件；
（5）查阅公司制定的各项内控制度；
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门（如适用）
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部审计部门（如适用）
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用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
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情况进行一次审计（如适用）
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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部控制评价报告（如适用）
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立了完备、合规的内控制度（如适用）
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）察看上市公司的主要经营场所；
（3）查阅公司信息披露文件及相关支持性文件；
（4）查阅公司信息披露管理相关制度等有关文件；
（5）查阅深圳证券交易所互动易网站相关信息、媒体关于公司的相关报道。
息披露管理制度的相关规定
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易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）察看上市公司的主要经营场所；
（3）查阅公司章程、关联交易管理制度等相关制度文件；
（4）查阅公司关联交易、对外担保相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）实地走访募投项目实施地点并查看募投项目实施进展；
（3）查阅公司募集资金专户银行对账单；
（4）抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等；
（5）查阅会计师、董事会对募集资金使用的专项报告；
（6）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
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情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
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益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司定期报告等资料；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈交流；
（2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；
（3）查阅公司关于对外提供财务资助、重大投资、重大合同、大额资金往来等其他重
要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料；
（4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
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或者风险
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相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
海通证券关注到中晶科技披露《2022 年第三季度报告》和《2022 年度业绩预告》，
显示中晶科技业绩出现较大幅度的下降。其中 2022 年 1-9 月公司营业收入、归属于母
公司股东的净利润分别为 25,568.07 万元、2,436.47 万元，同比分别下降 18.43%、
海通证券在上述报告披露后，通过高管访谈、现场查看公司生产经营运行情况、
查阅财务资料等方式，了解公司经营情况和财务情况。2022 年度业绩同向下降主要原
因包括：公司 2022 年度原辅材料采购成本比上年同期上涨较大，产品整体毛利率同
比有所下降；下游客户受到终端需求下降和疫情影响开工不足，订单需求有所下降，
营业收入同比有所下降；募投项目建设投产，各项经营费用相应增加；公司基于谨慎
性原则对存货等资产进行减值测试，导致报告期内资产减值损失增加。
（以下无正文）
（此页无正文，为《海通证券股份有限公司关于浙江中晶科技股份有限公司 2022
年度定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
晏 璎 戴文俊
保荐机构：海通证券股份有限公司
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关键词： 现场检查 海通证券股份有限公司
